IT-Audit – Prüfung auf Augenhöhe mit der Technologie
IT-Revision und technische Audits
Wir sind Ihre Experten für die Durchführung von IT-Audits und IT-Revisionen. Wir prüfen unabhängig, tiefgehend und methodisch fundiert. Unser Ziel ist es, technische Risiken in klare, managementtaugliche Entscheidungen zu übersetzen – ohne Checklisten-Mentalität.
Digitalisierung von Prozessen
Wo Management und Technologie aufeinandertreffen
Gleichzeitig entsteht in der technischen Tiefe eine Sprache, die auf Vorstandsebene nicht mehr vermittelt wird – und auf Vorstandsebene eine Strategie, die in der Technik nicht mehr ankommt. Wir schließen diese Lücke durch eine Prüfung auf Augenhöhe: auf der Ebene, auf der Managemententscheidungen getroffen werden, und auf Augenhöhe mit der Technologie.
Blinde Flecken sichtbar machen
Wir identifizieren die Bereiche, in denen Führungsteams keine belastbare Einschätzung der IT-Risikolage haben – und übersetzen technische Befunde in verständliche Entscheidungsgrundlagen für Management und Aufsichtsgremien.
Ganzheitliche Betrachtung statt isolierter Silos
IT-Governance, Infrastruktur und Anwendungskontrollen werden nicht technisch isoliert, sondern im Kontext von Geschäftsstrategie, Prozessen und regulatorischen Rahmenbedingungen bewertet.
Regulatorische Pflichten als Steuerungsinstrument
Regulatorische IT-Anforderungen werden nicht als isolierte Checkbox-Übung behandelt, sondern für die jeweilige Prüfung risikoorientiert berücksichtigt.
Planungsphase
Definition & Abgrenzung des Prüfungsgebietes
Prüfungsdurchführung
Durchführung der Prüfungshandlungen
Bewertung & Berichterstattung
Bewertung der Feststellungen, Erstellung des Berichtes
Remediation & Follow-Up
Nachverfolgung der Maßnahmenumsetzung
Unser methodischer Prüfungsansatz
Eine verlässliche Einbindung von Data Analytics-Verfahren in die Revisionsprozesse erfordert methodische Klarheit. Unser Prüfungsvorgehen orientiert sich an international anerkannten Berufsstandards wie den IIA Global Internal Audit Standards und verläuft in vier transparenten Phasen.
Phase 1: Planungsphase
Gemeinsame Abgrenzung des Betrachtungsraums (Scoping). Wir identifizieren die wesentlichen IT-Risiken, definieren die Prüfziele und legen die passenden regulatorischen oder technischen Prüfkriterien fest.
Phase 2: Prüfungsdurchführung
Tiefgehende technische Analysen und Prozessprüfungen. Durch strukturierte Interviews, Systemanalysen und die Auswertung von Nachweisen (Evidenzen) prüfen wir nicht nur auf dem Papier, sondern die tatsächliche technische Kontrollwirksamkeit.
Phase 3: Bewertung & Berichterstattung
Klares Urteil statt Checklisten-Mentalität. Wir bewerten die Feststellungen objektiv und erstellen präzise Berichte – inklusive managementtauglicher Executive Summaries und priorisierten Empfehlungen für die IT-Leitungsebene.
Phase 4: Remediation & Follow-Up
Nachhaltige Risikoreduktion. Auf Wunsch begleiten wir fachlich bei der Schließung identifizierter Kontrolllücken und überprüfen in einem späteren Follow-Up die erfolgreiche Umsetzung der Maßnahmen.
Unsere Expertise im IT-Audit-Umfeld - sechs Dimensionen für die IT-Risikolage
Serviceangebot IT-Audit
IT-Audit ist mehr als die Prüfung einzelner Systeme. Wir begleiten Organisationen dabei, ihre technologische Stabilität, regulatorische Robustheit und strategische IT-Steuerung belastbar zu bewerten. Dabei unterscheiden wir sechs Prüfungsdimensionen. Jede Prüfungsdimension schafft Klarheit für eine andere Ebene der Entscheidungsfindung – zusammen ergeben sie ein belastbares Gesamtbild.
Wir beurteilen, ob IT-Organisation, Steuerungsmodelle und strategische Ausrichtung geeignet sind, Geschäftsziele wirksam, wirtschaftlich und kontrolliert zu unterstützen. Dabei stehen Verantwortlichkeiten, Entscheidungsstrukturen und die Verzahnung von IT und Fachbereichen im Fokus.
Wir analysieren, wie zuverlässig IT-Systeme zentrale Geschäftsprozesse unterstützen und welche Risiken aus Medienbrüchen, manuellen Eingriffen oder unzureichenden Kontrollen entstehen. Im Mittelpunkt steht die Frage, ob Prozesse nachvollziehbar, wirksam und prüfungssicher ausgestaltet sind.
Wir bewerten, ob Sicherheitsmaßnahmen geeignet sind, Bedrohungen frühzeitig zu erkennen, Schäden zu begrenzen und die Handlungsfähigkeit der Organisation aufrechtzuerhalten. Dabei betrachten wir sowohl präventive Kontrollen als auch Reaktions- und Wiederanlauffähigkeit.
Wir prüfen, ob regulatorische Anforderungen an die IT für das Management und Aufsichtsgremien nachvollziehbar umgesetzt und steuerungswirksam eingebettet sind. Unsere Berater haben einschlägige Erfahrung in regulierten Branchen - insbesondere im Finanzsektor.
Wir beurteilen Aufbau und Betrieb von Infrastrukturen im Hinblick auf Sicherheit, Stabilität, Berechtigungskonzepte und Betriebsprozesse. Dabei werden sowohl klassische On-Prem-Umgebungen als auch moderne Cloud-Architekturen risikoorientiert betrachtet.
Wir untersuchen, ob Anwendungen verlässliche Kontrollen über Daten, Verarbeitung und Berechtigungen bieten und ob Entwicklungsprozesse angemessen gesteuert sind. So wird sichtbar, ob Änderungen, Releases und Systemlogiken kontrolliert und nachvollziehbar umgesetzt werden.
„Unsere Berater verfügen über langjährige Erfahrung mit IT-Prüfungen, sind einschlägig zertifiziert und waren verantwortlich für Aufbau, Weiterentwicklung und Leitung von IT-Audit-Teams.“
Unsere Kooperationsmodelle
Ganz gleich, ob Sie punktuelle Spezialexpertise benötigen oder Ihre gesamte Revision auslagern möchten – wir passen uns an Ihre Bedürfnisse an. Gerne vereinbaren wir mit Ihnen auch individuelle Modelle der Zusammenarbeit.
Wir übernehmen spezifische, punktuelle Prüfungsfelder - genau das, wo bei Ihnen momentan der Bedarf besteht. Der Scope wird im Vorfeld klar definiert und wir liefern Ihnen einen aussagekräftigen Abschlussbericht.
Wir fungieren als verlängerte Werkbank Ihrer Internen Revision. Wir bringen Spezialwissen ins Team, fangen Spitzenlasten ab und führen bei Bedarf einen Know-how-Transfer durch.
Wir übernehmen die komplette Jahresplanung, Durchführung und Berichterstattung der Revision und entlasten Ihr Management vollständig. Gerne unterstützen wir auch bei der ganzheitlichen Übernahme einzelner Funktionen, wie etwa der IT-Revision.
Häufig gestellte Fragen
Wichtige Vorabinformationen zu unserem Prüfungsansatz
Was ist der Unterschied zwischen IT-Audit und einem reinen Sicherheitstest?
Ein IT-Audit ist eine strukturierte, systematische Prüfung der IT-Systeme, Prozesse und Sicherheitsmaßnahmen, um deren Ordnungsmäßigkeit, Sicherheit, Effizienz und Konformität zu bewerten. Ein Sicherheitstest fokussiert sich primär auf die Identifikation technischer Schwachstellen. Das IT-Audit bewertet darüber hinaus, ob Steuerungsmechanismen, Governance-Prozesse und regulatorische Anforderungen wirksam und nachhaltig verankert sind.
Wie unterscheidet sich Ihr IT-Audit-Ansatz von einer klassischen IT-Revision?
Wir verbinden die Perspektive einer Revisionsleitung (CAE-Level) mit der technischen Substanz eines IT-Audit-Managers. Das bedeutet: Wir können sowohl auf Vorstands- und Aufsichtsratsebene kommunizieren als auch auf Augenhöhe mit den technischen Ansprechpartnern argumentieren.
Wie sieht der typische Ablauf eines IT-Audit-Projekts aus?
Ein typischer Ablauf umfasst die Planungsphase (Scoping und Risikoeinschätzung), Ausführungsphase (Dokumentenprüfung, Interviews, technische Analysen), Bewertung und Berichterstattung sowie auf Wunsch Nachverfolgung der vereinbarten Maßnahmen.
Welche regulatorischen Rahmenwerke und Standards fließen in die Prüfung ein?
Je nach Mandat und Branche arbeiten wir mit ISO 27001, BSI IT-Grundschutz, COBIT, ITIL, BSI C5, DORA, NIS2 und dem Cyber Resilience Act. Die Auswahl erfolgt nicht schematisch, sondern orientiert sich an der regulatorischen Lage und den spezifischen Risiken des Unternehmens.
Ist ein IT-Audit bei bestehenden externen Prüfungsnachweisen noch sinnvoll?
Durchaus. Externe Prüfungsnachweise bieten eine wertvolle Basis, decken aber nicht zwingend die spezifische Risikolage oder die Anwendungslandschaft Ihres Unternehmens ab. Wir prüfen, wie diese Nachweise in die interne Risikosteuerung und die Third-Party-Governance eingebettet sind und ob Lücken im Scope der externen Prüfung identifiziert werden müssen.
Prüfen Sie sowohl Cloud- als auch On-Premise-Infrastrukturen?
Ja. Wir bewerten Infrastrukturen risikoorientiert, unabhängig vom Betriebsmodell. Bei Cloud-Umgebungen stehen Shared-Responsibility-Modelle, Konfigurationsmanagement und Provider-Governance im Vordergrund, bei On-Premise eher physische Zugangskontrollen, Patch-Management und lokale Betriebsprozesse.
Wie werden die Prüfungsergebnisse aufbereitet und kommuniziert?
Wir liefern differenzierte Kommunikationsformate: technische Findings für die IT-Abteilung, Management Letters für die Führungsebene und Board-Summaries für Aufsichtsgremien. Alle Findings sind nachvollziehbar erläutert und mit einer klaren Risikoeinschätzung sowie Handlungsempfehlungen versehen. Gerne passen wir uns natürlich auf Wunsch auch Ihrem hausinternen Berichtsformat an.
Möchten Sie mehr zu unserem IT-Audit-Angebot erfahren?
Sprechen Sie uns an! Wir stehen gerne persönlich für ein Vorabgespräch mit weiteren Informationen bereit!